家族企業暨財富傳承

協助家族從非正式治理走向正式治理,確立家族的核心價值,並規劃家族企業暨財富的所有權、經營權與受益權的傳承計畫,以達成家族企業暨財富傳承「永續」與「和諧」之目標

家族永續策略議題

PwC 認為,家族要永續經營,從家族的角度必須重新定義家族的願景與策略目標,策略目標至少應包含以下四個面向:

家族財富永續與傳承

管理家族財富,包含資產配置管理策略、稅務風險管控等
  • 稅務合規管理   
    • 所得稅/最低稅負管理規劃及申報
    • 遺產及贈與稅管理規劃及申報   
    • 跨國資產、稅務居民架構管理規劃
  • 法律合規管理  
    • CRS/FATCA 因應  
    • 婚姻繼承資產保全
  • 家族/家族投資公司帳務管理
  • 投資商品/融資工具/保險/信託規劃

家族治理

建立家族治理機制,包含核心價值、決策、紛爭調解、任職及獎懲制度等
  • 家族憲章規劃及制定
  • 家族議會管理
  • 閉鎖性公司設計規劃
  • 家族信託設計規劃
  • 家族協議文件

家族核心價值與社會責任

樹立家族及企業發展的文化及價值觀,透過書面化有效傳遞予參與的每位成員
  • 家族憲章規劃及制定
  • 家族聚會/共識營規劃
  • 慈善計畫
    • 公益信託、基金會諮詢、設立
  • 影響力投資與ESG規劃

家族經營權保護、傳承與退場

架構精神、事業及財富三層面的傳承,透過書面化明確地設計資產延續方式
  • 家族事業股權傳承規劃
    • 閉鎖性公司、家族信託、基金會、公益信託
  • 家族憲章規劃及制定
  • 遺囑與緊急應變計畫
  • 買方併購、擴張、傳承及轉型
  • 賣方併購、傳承與退場

我們的基本服務有:

稅務服務

  • 稅務居民身分諮詢
  • 移民各國諮詢
  • 多國籍持有者規劃
  • 家族企業股權傳承方案及架構調整規劃
  • 家族財富(現金、不動產、股權、藝術品等)傳承方案規劃
  • 保險規劃與稅務諮詢
  • 上市櫃前股東持股規劃諮詢
  • 個人綜合所得稅/最低稅負諮詢、申報
  • 遺產及贈與稅諮詢、申報
  • 國稅局函查之諮詢及行政救濟服務
  • 家族投資公司帳務處理
  • 公司稅務諮詢、申報
  • 信託相關稅務申報

法律服務

  • 遺囑規劃撰擬
  • 家族信託規劃與執行
  • 公益信託諮詢、設立
  • 基金會諮詢、設立
  • 家族控股公司閉鎖性設計規劃
  • 家族控股公司特別股設計規劃
  • 企業併購法律諮詢
  • 民事訴訟案件(股權、婚姻)法律服務

家族治理

  • 家族憲章制定
  • 成立家族大會及家族理事會出席提供建議
  • 二代接班人教育訓練
  • 協助成立家族辦公室
  • 家族凝聚向心力活動安排
  • 擔任家族事務窗口
  • 家族辦公室日常事務支援

成功企業家的「家族」與「企業」的傳承課題

家族與企業之間相互影響,如何優化管理所有權及企業,使「家族永續、基業長青」 ,是邁向成功企業家的重要傳承課題。

資誠家族及企業永續辦公室進一步提供家族及企業永續傳承的全面性服務,協助台灣家族及企業重新定義家族與企業的使命遠景,從財務績效、創新與成長 、風險與治理、人才與傳承、數位轉型、併購、策略聯盟及ESG等企業永續策略目標,及家族治理、財富永續、經營權保護與傳承及家族核心價值等家族永續策略目標,成就家族及企業永續。

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許 祺昌

許 祺昌

稅務法律服務營運長, PwC Taiwan

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洪 連盛

洪 連盛

家族及企業永續辦公室主持會計師, PwC Taiwan

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黃 文利

黃 文利

執業會計師, PwC Taiwan

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鄭 策允

鄭 策允

家族及企業永續辦公室協同主持律師, PwC Taiwan

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