家族企業承先啟後 應勢而變

家族企業不僅是多國經濟發展的根基，更是全球資本流動與就業的重要支柱。根據PwC《2024全球家族企業接班人調查報告》，家族企業約占全球GDP的七成，並雇用了全球六成的勞動力。同時，在全球投資市場中，約有三成的家族辦公室資產管理規模達到10億美元以上，凸顯家族企業在財富集中與長期資本部署方面的影響力。

在臺灣，約有七成上市櫃公司為家族企業，其中以中小型企業最多，占比高達95%。然而，《2024華人家族企業關鍵報告》指出，從2012年到2024年，臺灣家族企業在整體企業市值中的占比從64%驟降至27%。此變化反映出，隨著全球經濟環境不斷變化，家族企業正面臨前所未有的挑戰。生成式AI崛起、氣候變遷加劇，以及跨業創新浪潮快速改寫產業遊戲規則。不僅考驗家族企業的韌性，同時也是企業重新定位、重塑價值的關鍵時刻。

PwC最新發布《2025全球暨臺灣企業領袖調查報告－家族企業篇》，針對4,701位全球及208位臺灣企業領袖進行問卷調查，其中31%全球與28%臺灣受訪者為家族企業領袖。調查結果發現，多數企業領袖已採取行動，投資生成式AI、應對氣候變遷的機會與風險，重塑營運與商業模式。顯示多數家族企業已深刻體認到轉型的迫切性，並積極投入資源，尋找未來的競爭優勢。

生成式AI帶來機會與挑戰

在企業數位轉型的過程中，生成式AI正成為驅動變革的核心力量。《2025全球暨臺灣企業領袖調查報告》發現，83%全球與58%臺灣企業過去一年已導入生成式AI技術。其中，高達47%的全球公開發行家族企業表示，AI已成功帶動獲利成長；臺灣家族企業方面，也有三成企業展現出成效。然而，臺灣企業對生成式AI的信心仍低，60%臺灣企業領袖對生成式AI導入關鍵流程僅有限程度信任，家族企業中亦有55%抱持相同觀點，顯示信任與技術熟悉度仍是轉型過程的關鍵挑戰。

展望未來一年，六成臺灣家族企業領袖對生成式AI持正面看法，認為有助於提升獲利表現，比例略高於全球調查的公開發行家族企業比例（54%）。反映出臺灣家族企業對技術創新的重視，也意味著企業領袖已逐漸意識到，數位轉型不再是選項，而是企業生存與成長的必要之路。

永續投資崛起 獲利與價值可並行不悖

隨著氣候壓力與全球供應鏈減碳要求升高，永續轉型也成為家族企業不可忽視的課題。調查指出，52%的臺灣家族企業在過去一年已進行氣候友善投資，並願意接受低於其他投資的報酬率。此外，38%臺灣家族企業表示氣候友善投資已促使營收成長，比例皆與臺灣整體企業相當。

全球家族企業也呈現相同趨勢，公開發行的家族企業有44%接受氣候友善投資的報酬較低，46%表示氣候友善投資已帶動營收成長，比例皆高於全球整體受訪者。其中，73%的家族企業領袖更表示個人獎酬與永續績效指標綁定，遠高於全球整體企業的平均值（55%）。當獎酬機制與長期價值導向結合，將促使企業以更長遠的眼光與耐心進行永續布局。這些轉變顯示，越來越多家族企業已不再將永續視為單純的「企業社會責任」，而是作為提升競爭力與開創長期金流的重要策略。

跨業與創新驅動企業成長動能

面對產業變革與科技衝擊，許多家族企業正積極重塑自身定位，尋求突破傳統框架的轉型契機。調查顯示，過去五年內，38%全球與40%臺灣的整體受訪者曾進入新產業，家族企業也呈現近似的比例。在全球調查中，非公開發行的家族企業跨足新產業的比例為40%，公開發行者則為35%，臺灣家族企業則有34%已涉足新領域。

在投入新產業的臺灣家族企業中，高達85%已成功創造營收，表現甚至略高於整體企業平均（82%）。其中，過半數營收低於1億美元的家族企業展現出更高的靈活性，有利於迅速應對市場變化。另有20%的家族企業領袖表示，新產業的營收占比已超過企業總體營收的兩成。這些數據顯示，家族企業正從穩健的核心業務出發，逐步開拓多元動能，而創新與靈活性將引領企業邁向新藍海。

重塑迫在眉睫 企業價值重新定義

多數企業領袖已深刻體認到應勢而變的重要性，81%的臺灣家族企業領袖認為，若未能在十年內轉變其創造與傳遞價值的方式，企業將無以為繼。這一比例高於臺灣整體企業的77%，更遠遠超過全球企業的42%。因此，超過半數的臺灣家族企業已著手推動重大轉型行動，具體包括開發新產品與服務、拓展新客群等。

當生成式AI與永續投資逐漸成為主流趨勢，家族企業也積極回應挑戰，尋找創新機會。企業普遍期待生成式AI的創造力和獲利潛能，未來的關鍵在於如何導入負責任的AI，將科技轉化為競爭優勢。同時，隨著減碳壓力與法規推進，氣候友善投資與永續策略也正在重塑企業生態與價值鏈。過去，家族企業仰賴傳承和穩健治理；未來，則需在長線價值與即時創新之間取得平衡。那些具有清晰願景、勇於改變，並願意擁抱生成式AI和永續策略的家族企業，將成為下一輪競爭中的贏家。