陳念平 資誠企業管理顧問公司執行董事
洪貴燕 資誠企業管理顧問公司副總經理
全球歷經三年COVID-19終於在2023年進入尾聲。這場突如其來的疫情，曾重創各國經濟成長與金融體系。政府為協助企業、小型事業業主、雇主及勞工共同渡過這場災難，協調金融機構開辦政策性紓困貸款、勞工紓困貸款，並且鼓勵銀行自辦紓困放款。金管會統計截至2023年12月，各部會辦理金額達新台幣1.63兆元，核准戶數總計16億戶。
紓困貸款政策可能影響銀行的債權管理業務，主因為其限制條件較寬鬆且對象相對廣泛，包括過去未與銀行往來的經濟弱勢群體，此族群預期損失比率較一般產品高，並且根據金管會統計數據，勞工紓困貸款的逾放比率高達0.45％到1％，是一般正常貸款的3到5倍，甚至達到10倍。
債權管理是銀行信用風險資產品質管理的守門員，各銀行紓困政策貸款案件即將於2024年陸續到期。面對龐大的逾期案件數量與繁雜的催理程序，建立有效率的逾期案件管理流程、完整且即時的債權資訊管理與風險控管機制，已是刻不容緩的時點。再者，當前經濟環境同時面臨通貨膨脹、升息、與經濟成長率不再強勢的挑戰，亦對銀行債權管理業務形成沉重的壓力。
債權管理業務優化三面向
隨著紓困貸款方案到期，逾期案件量恐將增加，即時的掌握逾期案件客戶債權風險樣貌，評估合適的催理策略和執行相應風險控制措施，是至關重要的議題。建議從以下幾個面向關注債權管理業務提升：
結合科技賦能，建立完善的債權管理決策機制：
債權管理業務執行需要大量的債務人和案件關係人資訊，且業務流程繁複耗時。梳理各催理程序，例如法務程序、協議程序、債權控管程序，並且設計債權管理風險指標驅動債權催理策略擬定。當符合進度控管條件，或觸及風險管理指標時，透過整合性債權管理平台自動執行案件轉換，採取下一步催理程序。提升債權案件管理效率性，落實執行債權管理決策，將是優化業務績效的關鍵。
優化債權資訊整合，描繪債務人風險樣貌：
銀行債權管理應以歸戶為核心，整合銀行顧客往來與債權資料，建立以資料驅動、彈性化的管理流程；藉由歸戶資訊整合轉為顧客導向，以債務人歸戶角度綜觀檢視各帳戶繳款狀態、催理紀錄、策略執行進度、擔保品處分、他行往來情形、財產查調結果、消債協商狀態…等資訊，繪製出債務人的風險樣貌與累積催理歷程形成專屬催理日誌，即時高度掌握債務人還款可行性與提升債權分析能力，設計最適催理策略，有效降低逾期風險。
重視債權管理資訊分析，提升風險控管能力：
債權管理業務是銀行風險管理相當重要的一環，從逾期案件分析銀行資產品質、違約客戶的風險特徵、損失可能性、催理策略回應與早期預警指標，建議債權管理業務應力求留存催理軌跡，並且整合債務人帳務資訊，鞏固債權管理資訊分析建設體系。若能提供風險管理或相關管理單位以多維度進行客戶風險分析、衡量，將有助於提升對各客群風險控管能力，達成貸放前與貸放後資料整合目標，形成統一的客戶風險視野，並且進一步支援前端業務發展。
PwC豐富的金融業債權管理業務顧問輔導經驗，協助多家金融機構完善債權管理流程、債權風險管理機制，損失提存計算、結合貸放前、貸放後風險管理觀點，以債務人風險樣貌整合、最適催理策略擬定和程序時效掌握、與債權管理業務風險分析三大思維，規劃整合性債權管理平台建置，滿足銀行債權管理業務之需求。
