《2022全球與臺灣娛樂暨媒體業展望報告》： 虛擬實境和電玩遊戲 將驅動娛樂暨媒體產業未來成長

資誠聯合會計師事務所於2022年7月5日發布《2022全球與臺灣娛樂暨媒體業展望報告》（Global Entertainment & Media Outlook 2022-2026），剖析全球和臺灣娛樂及媒體產業發展趨勢。本報告發現，受益於數位內容、廣告需求強勁，全球娛樂暨媒體產業逐漸從疫情影響中重拾動能。隨著娛樂暨媒體產業日漸數位化與行動化，且更年輕族群導向，虛擬實境（VR）和電玩已成為驅動產業成長的主力。

全球主要發現：

• 全球娛樂暨媒體產業營收繼2020年衰退2.3%後，2021年強勁反彈，年增10.4%，來到2.3兆美元，超越全球經濟成長幅度。
• 全球娛樂暨媒體產業2022年可望持續復甦，營收將年增7.3%；在2021-2026年間，預估將以4.6%的年複合成長率，成長至2026年的2.9兆美元。
• 2021年全球娛樂暨媒體產業併購成績斐然，總金額達1,420億美元，較2020年的170億美元高出許多。這個現象一方面反映市場及消費者喜好的變動，另一方面，也意謂產業成長的機會充沛。
• 元宇宙是娛樂暨媒體產業下一波重量級的科技典範轉移，具備強大的潛力；與元宇宙連動密切的VR產業，將是未來五年全球成長最快速的娛樂暨媒體產業。

VR成長最快  元宇宙商機龐大

即使基期較低，VR仍是成長最快的產業，全球VR營收繼2020年大幅增加39%後，再於2021年成長36.5%、來到26億美元，並將以24.1%的年複合成長率，增加至2026年的76億美元，其中又以電玩內容對VR營收的貢獻最大。

全球VR消費的飆升，突顯元宇宙未來的龐大商機。全球可獨立使用及可搭配PC使用的VR頭戴裝置裝機量，預估將從2021年的2,160萬台，增加至2026年的6,590萬台。人們只要透過VR頭戴裝置或其他連網設備，便能進行沉浸式虛擬體驗。

電影業復甦  網路廣告持續成長

全球電影業雖然緩慢從疫情衝擊中復甦，其營收仍將等到2023年，方能回到2019年452億美元的水準。全球電影票房收入預估將以18.3%的年複合成長率，自2021年的228億美元增加至2026年的527億美元。中國已於2020年超越美國，成為全球最大的電影市場，且預估直至2026年為止，均能穩坐第一名的寶座。

而不受疫情影響、可遠距進行宣傳的網路廣告，表現也持續亮眼。2021年全球網路廣告營收年增31.6%、站上4,684億美元，絕對金額較2020年增加1,120億美元。預估全球網路廣告營收將以9.1%的年複合成長率，增加至2026年的7,236億美元，且屆時其中將有74%的比重來自行動廣告。

電玩遊戲當紅  OTT未來成長趨緩

全球電玩遊戲與電競業營收於2021年年增8.9%，攀升至2,156億美元，預估將以8.5%的年複合成長率，成長至2026年的3,235億美元，主要是來自社群／休閒遊戲的挹注。其營收比重可望從2021年的68.7%，上升至2026年的75%。

新冠疫情對全球OTT營收的成長持續推波助瀾，繼2020年繳出35.4%的年增率後，全球OTT影音營收再於2021年大幅增加22.8%、來到791億美元，不過未來的成長腳步將稍微放緩。預估全球OTT影音營收將以7.6%的年複合成長率，增至2026年的1,141億美元，亞太區則為這段期間成長最迅速的市場。

傳統電視的營收雖仍可觀，不過受來自OTT串流服務（尤其是訂閱隨選視訊）及網路電視的強力競爭，營收恐將持續下滑。全球傳統電視營收預估將以-0.8%的年複合成長率，從2021年的2,310億美元，衰退至2026年的2,221億美元。同期的全球電視訂閱家戶數，則將從2021年的8.69億戶降至2026年的8.61億戶。 

資誠聯合會計師事務所審計服務暨影視及流行音樂產業主持會計師支秉鈞表示，2021年的全球娛樂暨媒體產業自2020年的疫情低潮反彈，重回成長軌道，卻也潛藏不安與變動。未來幾年新興的全球娛樂暨媒體業消費族群，將比現在更年輕、數位化，且更加熱衷串流及電玩，並將更積極投入心力，在新平台上創造及形塑體驗。

臺灣主要發現：

• 即使疫情陰霾持續籠罩，2021年臺灣娛樂暨媒體業營收因2020年疫情爆發、市場基期較低的緣故，依然較前一年成長7.6%，來到186億美元；不過，仍低於全球年增率的10.4%。
• 2021年臺灣娛樂暨媒體業營收成長最迅速的產業，依序為網路廣告（營收年增23.4%）、OTT影音（營收年增16.8%）、家外廣告（營收年增16.5%）、電玩遊戲（營收年增14.2%）及電視廣告（營收年增8.6%）。
• 即使疫情餘波未息，2022年臺灣娛樂暨媒體產業溫和復甦的態勢仍可望延續，營收預估將年增5.3%、來到195億美元；在2021-2026年間，預估營收將以3%的年複合成長率，走揚至2026年的215億美元。

電影、音樂與廣播、OTT影音  驅動臺灣娛樂暨媒體業復甦

展望未來五年，臺灣表現最強勁的娛樂暨媒體產業，分別為電影（年複合成長率20%）、音樂與廣播（年複合成長率7.7%）、OTT影音（年複合成長率7.3%）、網路廣告（年複合成長率6.8%）及家外廣告（年複合成長率5.7%）。

在2021年5月本土新冠疫情爆發後，臺灣電影院的觀影人次受到較為明顯的衝擊；不過隨著戲院於2021年7月中重啟，票房亦逐漸重拾動能。在本土電影強勁票房的驅動下，臺灣2021年整體票房收入僅年減3.8%、來到1.77億美元，並可望在疫情趨緩後逐漸復甦，預估將以20%的年複合成長率，成長至2026年的4.39億美元。

2021年臺灣音樂和廣播市場仍受新冠疫情影響，營收年增3.9%、來到2.75億美元。然而，隨著實體活動逐漸恢復和數位音樂串流的驅動，預估未來五年，臺灣的音樂和廣播市場營收可望以7.7%的年複合成長率走揚，於2026年達到3.99億美元。

臺灣的OTT影音市場歷經數年的強勁成長，營收終於在2021年跨越10億美元的里程碑，總體營收可望進一步以7.3%的年複合成長率，成長至2026年的15億美元。屆時，訂閱制平台的盛行，將推升訂閱隨選視訊（SVOD）對臺灣整體OTT市場的營收貢獻，達到近99%。

支秉鈞表示，臺灣娛樂暨媒體產業的前景雖充滿挑戰，但整體尚屬樂觀。疫情過後，臺灣成長動能可望回溫；尤其閱聽眾的數位使用行為愈來愈明顯，在驅動娛樂暨媒體產業面貌變遷的同時，也將成為產業成長的助力。建議企業必須深入了解消費者需求的改變，並思考如何轉型，才能在這場激烈的競爭中勝出。