給下一輪永續盛世的備忘錄

自2015年以來，資誠每隔兩年邀請臺灣金融業企業領袖進一步分享洞見與策略，並編纂成《臺灣金融業企業領袖深度訪談專刊》，至今已進入第四屆。今年資誠邀請14位臺灣金融業企業領袖進行深度訪談，剖析最新國內外市場環境、全球金融趨勢發展與總體經濟變化，同時深入探討金控、銀行、證券、投信、電子支付、保險等個別領域即將面臨的挑戰。

今年局勢迥異於往年，2022年為COVID-19疫情重創世界後的兩年，人們比過去更深刻地體認到極端氣候威脅、全球人口老化、貧富不均、政府系統壓力升高、勞動力極缺等迫切的挑戰。而這些挑戰將對個人、組織、政府和社會產生深遠的衝擊，甚至直接威脅後代子孫的生存機會。

本報告發現，金融業正面臨六大變局：

1. 戰爭、升息與通膨以前所未見的力量干擾金融市場
2. 氣候風險直擊眼前，但疫情的衝擊卻再次拉大貧富差距
3. 淨零碳排已成全球共識，永續新秩序亟待重塑
4. 業內法規制度密集翻新
5. 數位科技顛覆既有制度規章
6. 新舊經濟Ｍ型分化發展

金融業扮演全球資金、資訊、交易中介等的關鍵角色，不但無法於危機中置身事外，同時也須面對更高規格的專業要求及監管力道。一旦民眾行為與社會結構改變，金融業所面臨的挑戰必然更勝於其他產業。

被疫情、戰爭打斷的全球永續發展目標亟需重返軌道，而金融業必須主動承擔責任，才有機會化危機為轉機。本報告歸納出，其中成功的關鍵在於建立「新興風險治理」及「永續金融生態」；若能秉持「科技賦能的金融法遵」、「納入碳計算的綠色金融」、「決策納入議和的責任金融」、「納入人性考量的普惠金融」等策略，積極布局金融永續之路，即便當下市況仍劇烈波動且紛擾，都仍能奠定我們邁向下一輪永續盛世的基礎。

本報告建議：

• 在金融法遵方面，在監理管控的強度日益增加下，如何善用法遵與監理科技，在法遵與監理、創新兩者間取得平衡，將是金融業推動市場永續發展的重要課題。
• 在綠色金融方面，政府已積極部署在2050淨零路徑，相信未來低碳綠能投資有機會成為保險業另一種多元化獲利模式。
• 在責任金融方面，有鑒於ESG投融資已成為全球金融市場主流，金融業者出於盡職治理原則，更主動與企業議合、揭露資訊，引領產業永續轉型。
• 在普惠金融方面，為了弭平貧富不均的缺口，金融業亦需努力推出更多低門檻、合理資產報酬率的財富管理工具。而在高齡社會中，長者的資產守護、人身照護等亦需要全面考量。