本次台灣家族企業傳承調研歷時10個月，以學術研究的嚴謹標準，透過對多位家族企業掌權者及家族傳承領域的專家、學者的深度訪談，從家族企業的三個角度（家族成員、企業所有權與經營權）出發，形成問卷，調查超過300位台灣家族企業掌權者，目的為了解家族企業對當現今關鍵議題的看法，試圖找出臺灣家族企業傳承現狀之優勢、缺口與家族企業順利傳承的實踐模式，為臺灣家族企業傳承保駕護航。
調研亮點：
（一） 台灣家族企業處於環球家族發展週期循環的青壯年期
56%的家族企業掌權者目前為第一代，35%為第二代，僅9%為第三代以上，相較於歐美的百年企業這表示，百年家族企業在臺灣尚處萌芽階段，即臺灣家族企業處於環球家族企業發展週期的青壯年階段，因而可利用後發優勢，借鑒海外家族成功傳承經驗，並透過建立家族成員的分工、分享、分權的治理機制，以完善家族傳承。
（二） 企業為先：優化本業、接班梯隊養成、數位化與併購
- 優化本業，打造隱形冠軍的基礎
調研數據顯示，在企業經營中家族企業掌權者重視積極優化本業(如創新、研發新產品、加強品質控管等) 且已執行的比例達93%，其中不滿意者僅8%，這解釋了為何大多數台灣企業能夠在各自領域中成為隱形冠軍。 - 培育接班梯隊，強化家族企業內部的人力資本養成
成功的企業傳承，是一個團隊的接班而非一人接班。調研數據顯示，目前已著手建立接班梯段的比例僅64%。 - 透過數位化與併購，達成家族企業傳承轉型
79%台灣家族企業透過數據化管理（如CRM、PLS、ERP等）以提高企業獲利，這是未來接班經營團隊建立戰功之基石，反觀在本次調研中台灣家族企業認為『利用併購策略進行企業升級轉型』的重要性較低且已執行率僅有34%。
（三）節稅為本：家族財富傳承與全球傳承趨勢對接
在受訪家族企業掌權者中，『傳承相關稅務規劃』的執行比率不到6成，且『透過信託落實財富傳承』比率僅11%，顯示大多仍在論證探討階段。因此，在新的國際稅務形勢下，建議家族企業掌權者建立信託規劃之於家族財富傳承『先求有再求好』的思維。
（四） 百年世家，治理為本
數據顯示，臺灣企業家較重視『透過家族聚會凝聚情感與共識』、『透過言傳身教形塑家族成員的使命感』等非正式治理機制，而正式治理機制，例如信託、家族憲法等，未執行比例高達85%，那麼企業當前掌權者面對家族治理機制的建立時責無旁貸，必須向華盛頓學習，才能創造如同美利堅共和國般強大的繁盛家族。
（五）家族人才永續
本次調查發現，有71%的台灣家族企業掌權者表示願意支持下一代自行創業，有65%期待下一代承接家業。但在子女能力養成方面，藉由『外部專業機構歷練』提高管理能力的執行程度僅為24%。因此，對於上述兩項目標，臺灣家族企業有必要借鑒海外家族對接班人能力養成的機制。
（六）家族永續的根本：和諧
本次研究也發現『家族非正式治理重要性認知』及『家族企業經營重要性認知』是影響家族關係的重要變數，而台灣家族企業掌權者對企業優先及對非正式治理機制的重視，與良好的家族關係，有利於未來透過完善的治理機制，以達到家族企業基業長青與百年傳承，同時也反映出，過去台灣家族負面案例並非多數家族企業面臨的狀況。
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